Ticari krediyi değerlendirmenin KOBİ kredisini değerlendirmeyle aynı olmadığını her zaman duyduk, ancak farkları tespit etmek için hiç durmadık.
Tam olarak bu makale, bankacılık ve mikrokredi kuruluşlarında çalışan on üç yılı aşkın tecrübeyi göz önünde bulundurarak bunları tanımlamayı amaçlamaktadır.
Tespit edebildiğim temel fark , Kar ve Zarar Tablosunun tedavisidir. Ticari kredilerin değerlendirilmesinde muhasebe uygulamalarına saygı duyulur; KOBİ kredilerinde finansal bilgiler değerlendiricinin ihtiyaçlarına göre ayarlanır.
Bu nedenle ticari krediler TOPLAMAN bilgiyle çalışırken, KOBİ kredilerinin normal veya tipik bir AY'den alınan bilgilerle çalıştığını görüyoruz.
Aynı şekilde, ticari kredilerdeyken, finansal giderler iptal edilen faizi ifade eder; KOBİ kredileri, borçlunun sahip olduğu ticari faaliyet sonucunda finansal yükümlülüklerin toplam aylık taksitlerini (anapara + faiz) ifade eder.
Öte yandan, KOBİ kredilerinde Kâr ve Zarar Tablosuna yeni bir kalem eklenmiştir: ipotek kredileri ve kredi kartları için borçlar, eğitim giderleri, temel hizmetler, kablo servisi, hareketlilik, hastalık vb.
Öte yandan KOBİ kredilerinde, fazlalık, işletmenin yeni bir kredi taksitlendirmesini karşılayıp karşılayamayacağını değerlendirir. veya tekrarlayan. Ticari kredilerdeyken,
işletme sermayesi veya sabit kıymetler için kredi olup olmamasına bağlı olarak değerlendirme daha karmaşık olacaktır. Örneğin, duran varlıklar için kredi kullanılması durumunda, FAVÖK veya Net Nakit Akışı kullanılacaktır; ve işletme sermayesi için nuevos tabanlarında ifade edilen işletme döngüsü.
Görülebileceği gibi, analiz her iki kredi türü için de aynı değildir; ve bunu göz ardı etmek, KOBİ kredisinin kalıbını ticari krediye kopyalamak isteyen Cajas Belediyeleri ve Kooperatiflerinde hala gözlenen ciddi bir hatadır ve felaketle sonuçlanmaktadır. Bence düzeltmenin zamanı geldi.
