BİLGİSAYAR DENETİMİNDE PLANLAMANIN FONKSİYONU: Denetimin etkin gelişimi için temel - Farklı iş kaynaklarını değerlendirin:
- İnsan İşlevleri Süreçler İş uygulamaları Bilgisayar donanımı Teknoloji araçları Şirketlerde yeni iş yapma uygulamaları
Bilgisayar denetçilerinin yükümlülüğü. Kontrol:
- Değerlendirilecek boyut, alan veya durum Ne kadar derinlemesine incelenmeli Bir bilgisayar problemini çözmek için izlenecek adımlar.
1. İşletmenin genel bilgisi
ÖRGÜTSEL ÇEVRE
- Organizasyon yapısı Kurumsal politikalar Kurumsal stratejik plan Fonksiyonlar ve süreçler el kitabı Bütçe Yönetim göstergeleri Fonksiyonel ayrıştırma Misyon-Vizyon Pozisyon planı PAO ve eğitim planı Personel seçim politikaları ve GZFT matrisi Planı beklenmedik durumlar ve coğrafi dağılım Fonksiyonların yasal desteği İnsan kaynakları yönetimi politikaları Hiyerarşi ve yetki seviyeleri Kalite planı
İÇ KONTROL ORTAMI
- Yapı - İç denetim. Kontrol fonksiyonları ve Yıllık gözden geçirme planı. Acil durum planı. Kontrol politikaları. Risk değerlendirmesi. Kontrol düzenlemeleri. Önceki değerlendirmeler. Fonksiyonel yapı. İç kontrol amaçları ve hedefleri. Kaynak koruma politikaları. Süreç standardizasyonu Kontrol türleri İş rolleri.
BİLGİSAYAR ORTAMI
- Yapı ve fonksiyonlar - Sistemler alanı. Stratejik sistemler ve BT planı. Acil durum planı. Yazılım ve Donanım envanteri. Operasyon planı. Geliştirme metodolojileri. Güvenlik politikaları. Yedekleme ve kurtarma politikaları. Konum planı ve profilleri. Dağıtım Sistem alanı fiziği İletişim altyapısı Geliştirme standartları Sistem komitesinin organizasyonu ve işlevi Finansal kaynaklar
